• 31 October 2020
AML

VI dyrektywa AML

Pranie pieniędzy – uważa się, że przestępstwo to pojawiło się w USA w latach 20 XX wieku. Ojcem i pomysłodawcą jest sam Al. Capone, który przemycał alkohol przez granicę i musiał szybko wprowadzić brudne pieniądze pochodzące z nielegalnego handlu do obrotu. Przykrywką była sieć pralni należących do niego, stąd powstało określenie pranie pieniędzy. Ta historia […]

AML

Pranie pieniędzy za pomocą dzieł sztuki. Jakie zmiany czekają nas

Sztuka – pociąga, zachwyca. Do tego mieszają się z nią duże pieniądze, które również kuszą. To z kolei nęci, by rynek dzieł sztuki wykorzystać jako mechanizm do zarobienia niebotycznych sum. Tutaj płynnie przechodzimy do zjawiska przestępczości, jakim jest pranie brudnych pieniędzy za pomocą dzieł sztuki. Pranie pieniędzy określa się jako działanie zmierzające ku wprowadzeniu do […]

AML

Nowelizacja dyrektywy dotyczącej przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu –

Następuje kolejny etap walki z praniem brudnych pieniędzy. Odbywa się on w świetle prawa, a konkretniej – poprzez zmiany, które mają nadejść. Czwarta dyrektywa odnośnie AML z 2018 roku musi być już zmieniona. Przygotowana została więc nowelizacja tejże dyrektywy dotyczącej przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. Parlament UE przygotował piątą dyrektywę. Jakich zmian powinniśmy się […]

AML

Raje podatkowe

Raje podatkowe chyba każdemu obiły się o uszy. Czym są i dlaczego przedsiębiorstwa tak chętnie korzystają z ich gościnności? Niedociągnięcia firm w takich kryteriach, jak na przykład: przejrzystość podatkowa, rzeczywista działalność gospodarcza – predysponują państwo do sprawdzenia ich pod kątem korzystania z „raju podatkowego”. Czym są raje podatkowe? W każdym kraju obciążenie podatkowe może być […]

AML

Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy dotyczy również księgowych, pośredników nieruchomości

BI: Po co właściwie jest ustawa o przeciwdziałaniu  praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu  (w skrócie ppp)? PO: Polska ustawa jest regulacją wprowadzającą system zapobiegania wykorzystywania instytucji finansowych i innych przedsiębiorstw w celu wprowadzenia do obrotu środków finansowych pochodzących z przestępstwa tzw. brudnych pieniędzy. BI: Czy to oznacza, że dotyczy ona tylko banków? PO: To prawda, […]